Beginilah Cara Rekonsiliasi Bank Yang Benar

Rekonsiliasi bank

Apakah yang dimaksud dengan rekonsiliasi bank?

Rekonsiliasi bank merupakan daftar transaksi beserta jumlahnya sehingga saldo kas yang dilaporkan pada bank akan berbeda dengan saldo kas pada pembukuan. Tujuan dari rekonsiliasi ini adalah untuk mengetahui penerimaan atau pengeluaran yang belum dicatat oleh perusahaan serta memastikan pencatatam dalam rekening kas dan catatan bank.

Karena dalam membuat laporan rekonsiliasi yang direkonsiliasikan adalah catatan perusahaan dan bank, maka harus dibuat perbandingan antara keduanya sehingga diketahui perbedaan yang ada. Untuk melakukan perbandingan, dilakukan dengan cara mendebit rekening kas dibandingkan dengan kredit catatan bank yang ada di laporan bank pada kolom penerimaan, kredit rekening kas dibandingkan dengan debit catatan bank yang dilihat dari laporan bank pada kolom pengeluaran.

Mengapa rekonsiliasi bank diperlukan?

Alasan diperlukannya rekonsiliasi adalah untuk:

1. Mengetahui jumlah selisih saldo kas dari laporan bank yang saldo kasnya berbeda pada pembukuan perusahaan
2. Mengetahui penyebab terjadinya selisih saldo kas pada catatan bank dan perusahaan
3. Mengetahui saldo kas yang benar akibat perbedaan saldo kas yang terjadi karena perbedaan catatan antara bank dan perusahaan

Mengapa terjadi perbedaan saldo antara catatan kas dan laporan bank?

Hal-hal yang menimbulkan perbedaan saldo pada kas dan laporan bank adalah;

1. Transaksi yang sudah dicatat sebagai penerimaan oleh perusahaan, belum dicatat oleh bank
2. Transaksi yang sudah dicatat sebagai penerimaan oleh bank, belum dicatat oleh perusahaan
3. Transaksi dicatat oleh bank sebagai pengeluaran, tapi belum dicatat oleh perusahaan

Bagaimana melakukan prosedur rekonsiliasi bank?

Melakukan rekonsiliasi dapat dilakukan dengan mudah jika menggunakan software akuntansi, seperti Zahir. Langkah-langkah rekonsiliasi dengan menggunakan Zahir Accounting sebagai berikut:

1. Rekonsiliasi dilakukan melalui sebuah form, dimana tersedia fasilitas untuk menyamakan transaksi uang masuk/keluar yang dicatat di Zahir dengan membandingkannya dengan laporan rekening koran/buku bank.

rekonsiliasi bank

2. Masuk ke form Rekonsiliasi Bank di Modul Kas & Bank

rekonsiliasi bank

3. Input pilih kode rekening> input tanggal rekening koran>input saldo rekening koran yang tercetak di bank.

rekonsiliasi bank

4. Penyesuaian rekonsiliasi

rekonsiliasi bank

5. Menampilkan laporan rekonsiliasi

rekonsiliasi bank

6. Filter laporan rekonsiliasi

rekonsiliasi bank

7. Untuk membuka laporan rekonsiliasi. Masuk ke Laporan Keuangan & Kas dan Bank(gb.8)

rekonsiliasi bank

8. Hasil Laporan dari proses rekonsiliasi

rekonsiliasi bank

Saya ingin mencoba software ZAHIR ACCOUNTING 6   ➨Request Demo